國(guó)內(nèi)保理
頒布時(shí)間：2015/4/4 13:08:47
國(guó)內(nèi)保理
國(guó)內(nèi)保理是指保理商（通）為國(guó)內(nèi)貿(mào)易中以賒銷的信用銷售方式銷售貨物或提供服務(wù)而設(shè)計(jì)的一項(xiàng)綜合性金融服務(wù)。賣方（國(guó)內(nèi)供應(yīng)商）將其與買(mǎi)方（債務(wù)人）訂立的銷售合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商，由保理商為其提供貿(mào)易融資、銷售分戶賬管理、應(yīng)收賬款的催收、信用風(fēng)險(xiǎn)控制與壞賬擔(dān)保等綜合性金融服務(wù)。
一、基本信息
產(chǎn)品定義
按是否可以向供應(yīng)商追索，保理業(yè)務(wù)可分為有追索權(quán)保理（又叫應(yīng)收賬款收購(gòu)及代購(gòu)）和無(wú)追索權(quán)保理（又叫應(yīng)收賬款買(mǎi)斷）兩種。有追索權(quán)保理是指應(yīng)收賬款到期后買(mǎi)方?jīng)]有履行付款義務(wù)，保理商可向供應(yīng)商追索的保理；無(wú)追索權(quán)保理是指應(yīng)收賬款到期買(mǎi)方?jīng)]有履行付款義務(wù)，保理商不能向供應(yīng)商追索的保理。但買(mǎi)方以商業(yè)糾紛為由拒絕付款的，保理商仍可向供應(yīng)商追索。
重要屬性
1、期限:保理融資期限一般不超過(guò)12個(gè)月，最長(zhǎng)不超過(guò)18個(gè)月(含1-6個(gè)月的寬限期)。
2、額度：保理融資金額根據(jù)應(yīng)收賬款的質(zhì)量、結(jié)構(gòu)和期限按一定的預(yù)付比率確定，一般不超過(guò)應(yīng)收賬款凈值的80%。
3、利率：應(yīng)收賬款融資按人民銀行規(guī)定收取融資利息，利率按照同檔期貸款利率含浮動(dòng)計(jì)算。
4、費(fèi)率：辦理業(yè)務(wù)的手續(xù)費(fèi)費(fèi)率的高低取決于交易性質(zhì)、金額、融資風(fēng)險(xiǎn)和服務(wù)內(nèi)容等，一般為應(yīng)收賬款凈額的0.1-1%。
產(chǎn)品特點(diǎn)
國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)的特點(diǎn)：
1、兼容多種操作方式，突破應(yīng)收賬款債務(wù)人不配合辦理手續(xù)的瓶頸，應(yīng)收賬款一旦形成，即可辦理保理業(yè)務(wù)；
2、支持多種融資方式，便于企業(yè)靈活選擇合適的融資品種，合理控制財(cái)務(wù)成本；
3、融資期限可以突破單筆應(yīng)收賬款的金額和期限，降低企業(yè)資金管理的難度。
企業(yè)使用國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)的優(yōu)點(diǎn)：
對(duì)賣方
1、將未到期的應(yīng)收賬款立即轉(zhuǎn)換為銷售收入，改善財(cái)務(wù)報(bào)表；
2、對(duì)賣方提供更有競(jìng)爭(zhēng)力的遠(yuǎn)期付款條件，拓展市場(chǎng)，增加銷售；
3、賣方的信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)由應(yīng)收賬款受讓銀行承擔(dān)，收款有保障；
4、資信調(diào)查、賬務(wù)管理和賬款追收等由應(yīng)收賬款受讓銀行負(fù)責(zé)，節(jié)約管理成本 。
對(duì)買(mǎi)方
1、利用優(yōu)惠的遠(yuǎn)期付款條件，加速資金周轉(zhuǎn)，創(chuàng)造更大效益；
2、節(jié)省開(kāi)立銀行承兌匯票、信用證等的費(fèi)用。
適用對(duì)象
國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)主要適用于賒銷結(jié)算方式的國(guó)內(nèi)貿(mào)易。申請(qǐng)企業(yè)具有良好信用記錄，且具備完善的應(yīng)收賬款管理體系，財(cái)務(wù)狀況良好，所經(jīng)營(yíng)的產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定，標(biāo)準(zhǔn)化程度高，易于保管。
二、申請(qǐng)流程
申請(qǐng)條件
1、申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的企業(yè)，具備獨(dú)立法人資格；
2、申請(qǐng)人資信良好，發(fā)展前景良好、產(chǎn)品銷售渠道通暢；
3、供應(yīng)商與買(mǎi)方間有穩(wěn)定的商品買(mǎi)賣關(guān)系；
4、買(mǎi)方為信譽(yù)良好、具有履約實(shí)力的企業(yè)；
5、商品交易或提供的服務(wù)合法、有效、真實(shí)，購(gòu)銷雙方?jīng)]有爭(zhēng)議；
6、應(yīng)收賬款權(quán)屬清楚，沒(méi)有爭(zhēng)議，不受抵消權(quán)、質(zhì)押權(quán)、留置權(quán)、抵押權(quán)及求償權(quán)的影響；
7、應(yīng)收賬款賬齡結(jié)構(gòu)合理、壞賬比例適度、風(fēng)險(xiǎn)能有效預(yù)測(cè)和控制；
8、購(gòu)銷合同中沒(méi)有對(duì)應(yīng)收賬款禁止轉(zhuǎn)讓的條款；
9、保理商要求的其他條件。
申請(qǐng)資料
1、賣方企業(yè)須提供資料：《國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)》；公司的證明文件，包括：公司簡(jiǎn)介、公司章程、驗(yàn)資報(bào)告、經(jīng)過(guò)年審的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、機(jī)構(gòu)代碼證，稅務(wù)登記證、貸款卡（證）；法定代表人資格和身份證明，如果授權(quán)還需提供授權(quán)委托書(shū)及受權(quán)人身份證明；公司有權(quán)決策機(jī)構(gòu)或有權(quán)決策人同意辦理本業(yè)務(wù)的決議；公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況介紹；近期財(cái)務(wù)報(bào)表；公司應(yīng)收賬款管理體系和應(yīng)收賬款明細(xì)情況。
2、買(mǎi)方企業(yè)須提供資料：公司證明文件，包括：公司簡(jiǎn)介、公司章程、經(jīng)過(guò)年審的營(yíng)業(yè)執(zhí)照等；公司近期財(cái)務(wù)報(bào)表。
3、應(yīng)收賬款資料：購(gòu)銷合同原件或經(jīng)證實(shí)為原件的復(fù)印件；經(jīng)買(mǎi)方確認(rèn)的應(yīng)收賬款對(duì)賬單副本，標(biāo)明相關(guān)交易合同應(yīng)收賬款付款情況、付款期限及付款條件明細(xì)；貨運(yùn)證明或其他表明貨物確已發(fā)運(yùn)的單據(jù)；交易發(fā)票；提貨單、質(zhì)檢證明、預(yù)付款（定金）證明。
4、保理商要求的其他資料。
申辦程序
1、供應(yīng)商向買(mǎi)方以賒銷的方式銷售貨物或提供服務(wù)取得應(yīng)收賬款；
2、供應(yīng)商向保理商提出辦理國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)的申請(qǐng)并提供相關(guān)材料（包括買(mǎi)方資料）；
3、保理商對(duì)供應(yīng)商和買(mǎi)方進(jìn)行審查，審查通過(guò)后，與供應(yīng)商簽訂應(yīng)收賬款融資協(xié)議，進(jìn)行債權(quán)轉(zhuǎn)移確認(rèn)；
4、如供應(yīng)商需要，保理商向其發(fā)放融資款項(xiàng)；
5、應(yīng)收賬款到期日前保理商通知買(mǎi)方付款；
6、買(mǎi)方將款項(xiàng)匯入保理商指定賬戶；
7、保理商扣除融資本息和費(fèi)用，余款支付賣方；如果是買(mǎi)斷的，則結(jié)賬即可。無(wú)追索權(quán)保理項(xiàng)下，保理商承擔(dān)由于付款人信用風(fēng)險(xiǎn)不能足額支付到期應(yīng)收賬款的責(zé)任。
三、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)
應(yīng)收賬款融資除了按人民銀行規(guī)定收取融資利息外，還收取辦理業(yè)務(wù)的手續(xù)費(fèi)，費(fèi)率的高低取決于交易性質(zhì)、金額、融資風(fēng)險(xiǎn)和服務(wù)內(nèi)容等。具體各項(xiàng)收費(fèi)均通過(guò)合同約定。
四、應(yīng)用實(shí)例
標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品是發(fā)展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的關(guān)鍵，招商銀行為廣大中小企業(yè)提供包括不動(dòng)產(chǎn)抵押融資、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押融資、應(yīng)收賬款融資、國(guó)際貿(mào)易融資等八大類產(chǎn)品服務(wù)。其中國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)是招商銀行為國(guó)內(nèi)貿(mào)易中的信用銷售，特別是賒銷方式，而設(shè)計(jì)的一項(xiàng)綜合性金融服務(wù)。賣方將其與買(mǎi)方訂立的銷售合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給招商銀行，由招商銀行為其提供貿(mào)易融資、銷售分戶賬管理、應(yīng)收賬款的催收、信用風(fēng)險(xiǎn)控制及壞賬擔(dān)保等各項(xiàng)相關(guān)金融服務(wù) 。
業(yè)務(wù)種類包括有追索權(quán)公開(kāi)型融資性保理，有追索權(quán)隱蔽型融資性保理， 無(wú)追索權(quán)公開(kāi)型融資性保理，非融資性保理。
國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)對(duì)買(mǎi)賣雙方都有諸多好處：對(duì)賣方而言，將未到期的應(yīng)收賬款立即轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金，改善財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)；對(duì)買(mǎi)方提供更有競(jìng)爭(zhēng)力的遠(yuǎn)期付款條件，拓展市場(chǎng)，增加銷售；買(mǎi)方的信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)由應(yīng)收賬款受讓銀行承擔(dān)，收款有保障，資信調(diào)查、賬務(wù)管理和賬款追收等由應(yīng)收賬款受讓銀行負(fù)責(zé)，節(jié)約管理成本。對(duì)買(mǎi)方而言，利用優(yōu)惠的遠(yuǎn)期付款條件，加速資金周轉(zhuǎn)，創(chuàng)造更大效益，節(jié)省開(kāi)立銀行承兌匯票、信用證等的費(fèi)用。
近年來(lái)風(fēng)生水起的供應(yīng)鏈金融服務(wù)，由于其出色的產(chǎn)業(yè)整合效應(yīng)和金融服務(wù)延伸能力而深受歡迎，成為銀行對(duì)公業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)力的重要組成部分。未來(lái)國(guó)內(nèi)外貿(mào)易一體化的趨勢(shì)越來(lái)越明顯，商業(yè)銀行只有將國(guó)內(nèi)保理和國(guó)際保理有機(jī)結(jié)合，才能為企業(yè)提供全方位、完備的、全流程的應(yīng)收賬款解決方案。招商銀行保理業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)正努力將國(guó)內(nèi)保理和國(guó)際保理有機(jī)整合到一個(gè)系統(tǒng)平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)國(guó)內(nèi)和國(guó)際保理的統(tǒng)一管理，為客戶提供更多更好的增值服務(wù)。
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